公司代碼：603131                                                         公司簡(jiǎn)稱：上海滬工

 

上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司

2019年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司全體股東：

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2019年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

 

一.    重要聲明

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

 

二.    內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

1.  公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

否

2.  財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

有效

根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

3.  是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

否

根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

4.  自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素

不適用

5.  內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致

是

6.  內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致

是

 

三.    內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

(一).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

1.  納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司、上海氣焊機(jī)廠有限公司、上海燊星機(jī)器人科技有限公司、天津滬工機(jī)電設(shè)備有限公司、廣州滬工機(jī)電科技有限公司、重慶滬工科技發(fā)展有限公司、北京航天華宇科技有限公司、河北誠航機(jī)械制造有限公司、上海滬航衛(wèi)星科技有限公司、上海璈宇機(jī)電科技有限公司、上海滬工電焊機(jī)銷售有限公司、滬工智能科技（蘇州）有限公司、寧波星帆永辰股權(quán)投資管理有限公司、滬工國(guó)際（香港）有限公司、南昌誠航工業(yè)有限公司。

2.  納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：

3.  納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:

組織機(jī)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、貨幣資金管理、銷售與收款管理、實(shí)物資產(chǎn)管理、采購與付款管理、成本費(fèi)用核算、生產(chǎn)及質(zhì)量管理、生產(chǎn)計(jì)劃管理。

4.  重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：

發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、資金使用的審核與批準(zhǔn)執(zhí)行情況、銷售業(yè)務(wù)的拓展與授予客戶信用政策的情況、供應(yīng)商選擇與招投標(biāo)執(zhí)行情況、生產(chǎn)規(guī)范化與質(zhì)量檢驗(yàn)情況。

5.  上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存在重大遺漏

 否

6.  是否存在法定豁免

否

7.  其他說明事項(xiàng)

無

 

(二).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司制定的相關(guān)內(nèi)部控制制度和內(nèi)部控制程序，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

1.  內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整

否

公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

2.  財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

指標(biāo)名稱	重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)	重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)	一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
利潤(rùn)總額潛在錯(cuò)報(bào)	錯(cuò)報(bào)≥利潤(rùn)總額的10%	利潤(rùn)總額的5%≤錯(cuò)報(bào)＜利潤(rùn)總額的10%	錯(cuò)報(bào)<利潤(rùn)總額的5%
資產(chǎn)總額潛在錯(cuò)報(bào)	錯(cuò)報(bào)≥資產(chǎn)總額的1%	資產(chǎn)總額的0.6%≤錯(cuò)報(bào)＜資產(chǎn)總額的1%	錯(cuò)報(bào)<資產(chǎn)總額的0.6%
經(jīng)營(yíng)收入潛在錯(cuò)報(bào)	錯(cuò)報(bào)≥經(jīng)營(yíng)收入的5%	經(jīng)營(yíng)收入的2%≤錯(cuò)報(bào)＜經(jīng)營(yíng)收入的5%	錯(cuò)報(bào)<經(jīng)營(yíng)收入的2%
所有者權(quán)益潛在錯(cuò)報(bào)	錯(cuò)報(bào)≥所有者權(quán)益的5%	所有者權(quán)益的2%≤錯(cuò)報(bào)＜所有者權(quán)益的5%	錯(cuò)報(bào)<所有者權(quán)益的2%

說明:

上述標(biāo)準(zhǔn)每年由董事會(huì)授權(quán)經(jīng)營(yíng)管理層根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的指標(biāo)，單獨(dú)或隨年度報(bào)告一并提交董事會(huì)審批。

公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

缺陷性質(zhì)	定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷	（1）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員舞弊； （2）對(duì)已經(jīng)公告的財(cái)務(wù)報(bào)告出現(xiàn)的重大差錯(cuò)進(jìn)行錯(cuò)報(bào)更正； （3）當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)； （4）審計(jì)委員會(huì)以及內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制監(jiān)督無效。
重要缺陷	（1）未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制； （4）對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確的目標(biāo)。
一般缺陷	除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

說明：

無

3.  非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

指標(biāo)名稱	重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)	重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)	一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
直接財(cái)產(chǎn)損失金額	損失≥利潤(rùn)總額的10%	利潤(rùn)總額的5%≤損失＜利潤(rùn)總額的10%	損失＜利潤(rùn)總額的5%

說明：

無

公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

缺陷性質(zhì)	定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷	（1）公司缺乏民主決策程序； （2）公司決策程序?qū)е轮卮笫д`； （3）公司違反國(guó)家法律法規(guī)并受到重大處罰； （4）公司中高級(jí)管理人員和高級(jí)技術(shù)人員流失嚴(yán)重； （5）媒體頻現(xiàn)負(fù)面新聞，涉及面廣且負(fù)面影響一直未能消除； （6）公司重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度體系失效； （7）公司內(nèi)部控制重大或重要缺陷未得到整改。 （8）公司遭受證監(jiān)會(huì)處罰或證券交易所警告。
重要缺陷	（1）公司民主決策程序存在但不夠完善； （2）公司決策程序?qū)е鲁霈F(xiàn)一般失誤； （3）公司違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章，形成損失； （4）公司關(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重； （5）媒體出現(xiàn)負(fù)面新聞，波及局部區(qū)域； （6）公司重要業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷； （7）公司內(nèi)部控制重要或一般缺陷未得到整改。
一般缺陷	（1）公司決策程序效率不高； （2）公司違反內(nèi)部規(guī)章，但未形成損失； （3）公司一般崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重； （4）媒體出現(xiàn)負(fù)面新聞，但影響不大； （5）公司一般業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷； （6）公司一般缺陷未得到整改； （7）公司存在其他缺陷。

說明：

無

 

(三).   內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1.  財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1.1. 重大缺陷

報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

 否

1.2. 重要缺陷

報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

否

1.3. 一般缺陷

根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷。

1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

 否

1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

 否

2.  非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

2.1. 重大缺陷

報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

否

2.2. 重要缺陷

報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

否

2.3. 一般缺陷

根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷。

2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

否

2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

否

 

四.    其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明

1.  上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況

不適用

2.  本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向

不適用

3.  其他重大事項(xiàng)說明

不適用

 

 

 

 

董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：舒宏瑞

上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司

2020年4月28日